19 декабря 2020

56Налоговый вычет по кредиту

Вера Клочко

Налоговый консультант

Вера Клочко

6 минут чтения

6 422

В данной статье мы рассмотрим, можно получить налоговый вычет за потребительский кредит или нет.

Картинка на тему Налоговый вычет по кредиту Статьи

Государство дает возможность своим налогоплательщикам компенсировать часть расходов в некоторых ситуациях с помощью налоговых вычетов. Имеется в виду либо возврат части ранее уплаченных налогов, либо уменьшение налогооблагаемой базы.

Вычета непосредственно на потребительский кредит не существует. Но есть ряд трат, которые вы можете совершить, используя заемные средства, и получить вычет именно за эти траты. Разберемся подробнее в самых популярных расходах на кредит.

Кто имеет право на налоговый вычет

Чтобы получить налоговый вычет, вы должны быть резидентом РФ и иметь доходы, с которых уплачивается 13% НДФЛ.

Имущественный вычет и потребительский кредит

Вы можете использовать потребительский кредит для покупки жилья или его постройки, а также для приобретения земельного участка под индивидуальное строительство. Потребительский кредит может быть выдан на любые цели, но если вы потратили его именно на покупку или строительство жилья, то вы сможете вернуть НДФЛ, только как за покупку/строительство на свои собственные средства.

Имущественный налоговый вычет с использованием потребительского кредита будет ограничен 2 млн рублей, то есть к возврату максимально вы сможете заявить не более 260 000 рублей.

Еще до 390 000 рублей можно вернуть с помощью налогового вычета за уплаченные проценты по ипотеке, но для этого кредит должен быть целевым, а не потребительским.

Какие нужны документы для налогового вычета

Для оформления через Налоговую:

  • Справка 2-НДФЛ о доходах за год, выданная работодателем.
  • Декларация 3-НДФЛ
  • Договор о приобретении недвижимости.
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья до 15 июля 2016 года), выписка из ЕГРН (в случае покупки жилья с 15 июля 2016 года, включая этот день) или акт приема-передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру по договору долевого участия (ДДУ)).
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и т. п.
  • Заявление на возврат

После обращения с документами в ФНС, будет запущена камеральная проверка, которая будет длиться 3 месяца. После этого еще в течение месяца на ваш счет поступят средства.

Помните, что для оформления налогового вычета с использованием потребительского кредита, нужно дождаться окончания календарного года, в котором вы вступили в право собственности.

Для оформления налогового вычета через работодателя:

  • Договор о приобретении недвижимости.
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья до 15 июля 2016 года), выписка из ЕГРН (в случае покупки жилья с 15 июля 2016 года, включая этот день) или акт приема-передачи квартиры (в случае инвестирования в строящуюся квартиру по договору долевого участия (ДДУ)).
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально) и т. п.

Эти документы также нужно подать в налоговую, и в течение месяца вы получите уведомление о праве на вычет. Его нужно передать в бухгалтерию. И с вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ.

Помните, что для оформления налогового вычета с использованием потребительского кредита, не нужно ждать окончания года, можно оформлять сразу после вступления в право собственности. А также то, что использование средств, полученных по потребительскому кредиту, никак не влияет на размер вычета. Он от этого не станет ни больше, ни меньше.

Социальный вычет и потребительский кредит

Довольно часто люди берут потребительский кредит на обучение или лечение. Причем потребительский кредит порой берется не для себя, а для детей или родителей. Выясним, в каких случаях можно компенсировать часть расходов при использовании потребительского кредита.

Потребительский кредит на обучение

Вы можете вернуть налоги за обучение:

  1. За себя (за обучение любой формы)
  2. За детей/подопечных/бывших подопечных (до 24 лет и только очной формы)
  3. Брата/сестру (до 24 лет и только очной формы)

Если вы брали потребительский кредит, чтобы заплатить за обучение, то вы можете заявить на налоговый вычет, но только по расходам на само обучение. Сумма его ограничена 120 000 руб. То есть максимально вернуть можно 15 600 руб.

Налоговый вычет за обучение ребенка считается отдельно и ограничен 50 тыс. руб. на каждого ребенка. То есть за обучение каждого из детей можно вернуть до 6 500 руб.

Оформить можно аналогично через Налоговую или работодателя.

Какие нужны документы при подаче через ИФНС:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ
  • справку по форме 2-НДФЛ
  • заявление на возврат налога
  • копию договора с образовательным учреждением на обучение (вас, детей, подопечных, брата или сестры), где будет написана форма обучения;
  • копию лицензии заведения на оказание образовательных услуг;
  • платежные документы, подтверждающие оплату за обучение;
  • копию документов, подтверждающих родство (при оплате обучения за ребенка, брата или сестру).

Потребительский кредит на лечение

Вы можете вернуть налоги за лечение:

  1. За себя
  2. За родителей
  3. За супруга/супругу
  4. За детей/подопечных

В налоговый вычет за лечение могут быть включены расходы не только на сами медицинские процедуры, но и на приобретение медикаментов.

Если вы брали потребительский кредит, чтобы заплатить за лечение, то вы можете заявить на налоговый вычет за суммы, потраченные на лечение и приобретение медикаментов. Сумма его ограничена 120 000 руб. То есть максимально вернуть можно 15 600 руб.

Но если в справке медучреждения стоит код «02», обозначающий дорогостоящее лечение, то возврат 13% возможен со всей суммы фактических затрат. И если вы брали потребительский кредит на лечение, то с помощью налогового вычета вы сможете вернуть больше, чем 15 600 рублей.

Оформить можно аналогично через Налоговую или работодателя.

Какие нужны документы для оформления налогового вычета в ИФНС:

  • декларацию по форме 3-НДФЛ
  • справку по форме 2-НДФЛ
  • заявление на возврат налога
  • платежные документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и пр.)
  • справку об оплате медицинских услуг, выданную медицинской организацией (в которой прописан код)
  • договор на оказание медицинских услуг, который вы заключили перед лечением
  • копию лицензии медучреждения на оказание медицинских услуг
  • копию документов, подтверждающих родство (при оплате лечения за ребенка, мужа/жену, родителей).

Теперь вы знаете, что налогового вычета за потребительский кредит нет, но при некоторых расходах часть потраченных заемных средств все-таки можно вернуть.

Получите налоговый вычет

Выберите удобный тариф
и получите налоговый вычет быстро и просто

Выбрать тариф
Expert


Источник: https://www.nalogia.ru/articles/129-nalogovyy-vychet-za-potrebitelskiy-kredit.php

от admin

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *